Preparando-se para o EFD-IRPJ - Lucro Real/Presumido/Arbitrado/Entidades Imunes/Isentas

[Vanessa Yankous]

Preparando-se para o EFD-IRPJ - Lucro Real/Presumido/Arbitrado/Entidades Imunes/Isentas

Objetivo: A Escrituração Fiscal Digital do IRPJ e da CSLL (EFD-IRPJ) começará a vigorar em janeiro de 2014, de acordo com a IN nº 1.353/13 abrangendo as empresas do Lucro Real, Lucro Presumido e Lucro Arbitrado, inclusive as Entidades Sem Finalidade Lucrativos, portanto, a partir de Janeiro de 2014 a Escrituração Contábil Digital (ECD) deverá estar adaptada a esta nova legislação, e inclusive a partir da versão 3 do PVA da ECD já foram incluídos novos registros a serem preenchidos. Há ainda possibilidade de que mais empresas tenham essa obrigatoriedade de acordo com o Decreto nº 7.979/13, incluindo as imunes e isentas. Portanto ainda em 2013 é necessário treinar as equipes e rever os procedimentos contábeis e fiscais adotados pela empresa, para fornecimento das informações corretas ao SPED. Toda mudança impõe novas rotinas internas e cuidados. Este curso tem como objetivo orientar nos procedimentos contábeis e fiscais, abrangendo a revisão das receitas e despesas necessárias para a empresa, incluindo cálculos dos impostos e legislação pertinentes. Além de comentar os principais aspectos que envolvem esse projeto e demostrar os cuidados a serem tomados.

Instrutor: Daniel Tavares - Contabilista. Pós-graduado em Controladoria pela FECAP. Instrutor de cursos nas áreas de IR/CS/PIS/COFINS, Contabilidade e Societário. Instrutor do CRC, SESCON e IACAFM (International Association of Certified Accountants and Financial Managers). A mais de 11 anos voltado as áreas contábil e tributária, com atuação nos mais diversos ramos, dentre eles, entidades do terceiro setor, serviços, indústrias e comércio. Atuou também em um processo de IPO, implantação do IFRS e Publicações de Balanço. Participação em projetos de implantação do SPED e consultoria tributária.

Público Alvo: Contabilistas, analistas contábeis, profissionais de TI, gerentes e coordenadores contábeis.

Data: 01 de Novembro de 2013. (sexta-feira)

Valor de investimento: R$ 670,00 – Desconto de 20% para inscrições efetivadas até 18/10/2013.

Nossos cursos incluem: Coffee-break, Material de Apoio, Certificado e Plantão de Dúvidas (3 perguntas em até 10 dias).

* A BlueTax disponibilizará ainda 1 computador por pessoa, para execução de exemplos práticos possibilitando assim a completa absorção do conteúdo.

Programa:

Módulo I

• Vigência da EFD/IRPJ e Legislação
• Obrigatoriedade: Quais PJs devem elaborar a EFD/IRPJ 
• Quais Operações deverão constar na EFD/IRPJ 
• Prazo para Enviar a EFD-IRPJ ao SPED 
• Penalidades pelo Atraso ou Erros na EFD/IRPJ 
• Lucro Real

o    Despesas Necessárias e Indedutíveis

o    Receitas não tributáveis

o    Compensações dos prejuízos fiscais e da base negativa da CSLL

o    Controle de prejuízos fiscais

o    Base negativa da CSLL

o    Incentivo do PAT não utilizado

o    Depreciação acelerada Incentivada

o    Subvenções Fiscais e Governamentais 

o    Cálculo do IRPJ e CSLL

o    RTT comentários preliminares sobre a transição

• Lucro Presumido

o    Receitas

o    Base de Cálculo

o    Ganhos de capital

o    Percentuais de Presunção da Base Cálculo

o    Informações Contábeis

o    Cálculo do IRPJ e CSLL

•        Imunes e Isentas – Informações Relevantes

Módulo II SPED-CONTABIL VERSÃO 3.1.1 ou posterior

• Obrigatoriedade - Dec. 7.979/13
• Plano de Contas Referencial
• Multas e penalidades – Art.8º Lei 12.766/12
• Leiaute – ADE 33/2013
• Registros incluídos pelo ADE nº 33

o    J200 - Tabela de Histórico de Fatos Contábeis que Modificam a Conta Lucros Acumulados ou a Conta Prejuízos Acumulados

o    J210 - DLPA/DMPL

o    J215 - Fatos Contábil que Altera a Conta Lucros Acumulados ou a Conta Prejuízos Acumulados ou Todo PL

o    J310 – Demonstração de Fluxo de Caixa

o    J410 – Demonstração do Valor Adicionado

•        Cruzamentos de Dados: EFD-IRPJ X SPED Contábil X DCTF X EFD-CONTRIBUIÇÕES X DIRF X DCOMP X eSocial X DARF X GPS

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Local: GSW BlueTax/Korun - Av. Getúlio Vargas, 446 - 3ª Andar – Funcionários – Belo Horizonte – MG

Desconto de 15% para profissionais registrados e em dia com o CRC-MG e 10% para clientes GSW BlueTax, ex-Alunos ou mais de 2 inscritos

Nossos cursos incluem: Coffee-break, Material de Apoio, Certificado e Plantão de Dúvidas

Disponível também para realização In Company em qualquer localidade do Brasil

Turmas reduzidas com no máximo 12 participantes

GARANTA JÁ SUA INSCRIÇÃO, VAGAS LIMITADAS!

Inscrições: [e-mail] - (31) 2552-8757

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